12 de junio de 2025

Glosario de lavado [7] § 12-06-2025

Debida diligencia mejorada, reforzada o ampliada.- Es el conjunto de políticas, procedimientos y medidas de control interno, diferenciadas, más exigentes, exhaustivas y razonablemente diseñadas en función de los resultados de la evaluación y diagnóstico de los riesgos, que aplica la entidad para prevenir que se cometa el delito de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.

Deducible.- Es la cantidad o porcentaje que en toda pérdida asume el asegurado.

Devolución de primas.- Es la transacción que se genera cuando la aseguradora realiza un pago al asegurado por devolución de primas.

Elementos de prevención de lavado de activos.- Son políticas, procedimientos, documentación, estructura organizacional, órganos de control interno, infraestructura tecnológica, formación del personal y divulgación de normas y principios.

Etapas de prevención de lavado de activos.- Se refiere a la identificación, medición, control y monitoreo del riesgo de lavado de activos.

Empresa pantalla.- Compañía que no tiene una presencia física en el país donde fue legalmente constituida y autorizada para funcionar.

Empresas de seguros.- Son las compañías anónimas autorizadas por la Superintendencia de Bancos y Seguros, constituidas en el territorio nacional y las sucursales de empresas extranjeras establecidas en el país, cuyo objeto exclusivo es el negocio de asumir directa o indirectamente, o aceptar y ceder riesgos en base a primas.

Empresas pantalla.- Son las compañías que no tienen una presencia física en el país donde fueron legalmente constituidas y autorizadas para funcionar.

Fuente electrónica de la información:

La frase del día 
"Sin riesgo no hay historia"

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